SOX担当（内部統制）

株式会社カンムは、2011年1月設立、代表取締役・八巻渉氏が率いるフィンテック企業。本社は東京都渋谷区恵比寿（三富ビル新館）、資本金約32億9,038万円（資本剰余金含む）。「お金の新しい選択肢をつくる」を掲げ、ソフトウェアを通してお金の新しい選択肢をつくり、日々の生活や事業、商流の中に金融を溶け込ませ、誰もが自然な形で金融にアクセスできる社会を目指す。金融の存在意義は消費や投資の機会を増やし経済成長を促すことだと考え、まだ多くの個人や企業が金融から距離を置いていることによる経済活動の機会損失の解消に取り組む。アプリから発行できるVisaプリペイドカード「バンドルカード」はサービス開始10周年で1,500万ダウンロードを突破し、10周年を機にブランドデザインを刷新。前払式支払手段（第三者型）発行者、第二種金融商品取引業、電子決済等代行業の登録を持ち、Fintech協会・金融データ活用推進協会・第二種金融商品取引業協会に加入。社外取締役・社外監査役を含む経営体制で、CTO・CHRO・COOなどの執行役員を置く。

■仕事概要
J-SOX評価を着実に完遂すると同時に、財務報告リスクと実務負荷のバランスを踏まえて評価範囲と手続きを見直し、特定の担当者に依存せず継続運用できる内部統制の基盤をつくるポジションです。現状を棚卸しして方針の素案を出し、上長・監査法人・社内関係部門と詰めながら実務を前に進めます。

■仕事の詳細

• J-SOX対応の実務推進と進行管理
• 対象範囲・評価方針の素案作成
• 3点セット（業務記述書・フローチャート・RCM）の整備
• 整備・運用評価、不備の是正、改善計画の推進
• 監査法人との論点整理、社内関係部門との調整
• テンプレート・スケジュール・品質基準の共通化

• J-SOXの対象範囲整理、3点セット（業務記述書・フローチャート・RCM）の整備、運用評価、不備是正のうち、複数工程を自ら担当した経験がある
• 統制の設計・評価方針や不備対応について、監査法人または社内関係者との協議に向けた論点整理と対応案の作成を担った経験がある
• 業務プロセスの変更、監査指摘、工数増大などを契機に、3点セット、RCM、キーコントロール、評価手続きのいずれかを見直した経験がある

• 公認会計士/USCPA/CIA等の資格、または監査法人での監査経験
• 上場企業でJ-SOXを一巡（整備→運用→評価）した経験
• 統制工数の削減、RPA・システムによる効率化、IT統制の知見
• 経理・事業・システム部門を横断したプロジェクト推進経験

• 形式的な網羅性よりも、財務報告リスクと実務負荷のバランスで統制の濃淡を決められる
• 情報が揃っていない状況でも、現状を棚卸しして論点と進め方の素案を出せる
• 一度整備して終わりにせず、事業の変化に合わせて統制を見直し続けたい